सिंगल एंडोमेंट प्लान 917

 

LIC सिंगल प्रीमियम एंडोमेंट प्लान — सम्पूर्ण विवरण (मार्च 2026 अद्यतन)

🔴 सबसे पहले — सबसे महत्वपूर्ण सूचना

LIC सिंगल प्रीमियम एंडोमेंट प्लान 917 (UIN: 512N283V02) को 1 अक्टूबर 2024 से वापस ले लिया गया है। इसके स्थान पर संशोधित संस्करण UIN: 512N283V03 लॉन्च किया गया है। (Iciciprulife) (Canara HSBC Life Insurance)

संशोधित संस्करण में मुख्य बदलाव:

नए संस्करण में न्यूनतम बीमा राशि ₹50,000 से बढ़ाकर ₹1,00,000 कर दी गई है। (Iciciprulife)

मार्च 2026 में यह नया संशोधित प्लान ही उपलब्ध है। पुरानी 917 पॉलिसियाँ जारी रहेंगी — केवल नई बिक्री बंद हुई है।

🔷 1. योजना का परिचय एवं उद्देश्य

LIC सिंगल प्रीमियम एंडोमेंट प्लान एक नॉन-लिंक्ड, सहभागी, व्यक्तिगत जीवन बीमा बचत योजना है। इसमें पॉलिसी खरीदते समय एकमुश्त प्रीमियम भुगतान करना होता है — इसके बाद कोई प्रीमियम देने की आवश्यकता नहीं। (HDFC Life)

यह योजना उन लोगों के लिए है जिनके पास एकमुश्त बड़ी राशि उपलब्ध हो — जैसे:

प्रॉविडेंट फंड की राशि मिली हो

जमीन/सम्पत्ति बेचकर राशि मिली हो

विरासत में राशि मिली हो

बोनस या ग्रेच्युटी मिली हो

"एक बार भरो — जीवन भर निश्चिंत रहो।"

🔷 2. मुख्य पात्रता (Eligibility) — अद्यतन 2024 संस्करण

विवरण

न्यूनतम

अधिकतम

प्रवेश आयु

90 दिन

65 वर्ष

पॉलिसी अवधि

10 वर्ष

25 वर्ष

प्रीमियम भुगतान

एकमुश्त (Single)

—

न्यूनतम बीमा राशि

₹1,00,000 (नया)

—

अधिकतम बीमा राशि

कोई सीमा नहीं

—

मैच्योरिटी आयु

—

75 वर्ष

🔷 3. लाभों का विस्तृत विवरण

✅ A. मृत्यु लाभ (Death Benefit)

जोखिम प्रारम्भ होने से पहले मृत्यु:

यदि जोखिम प्रारंभ होने से पहले पॉलिसीधारक की मृत्यु हो जाए तो एकल प्रीमियम वापस किया जाएगा (कर एवं अतिरिक्त प्रीमियम को छोड़कर)। (Kotak Life)

जोखिम प्रारम्भ होने के बाद मृत्यु:

नॉमिनी को "Sum Assured on Death" मिलेगा जो निम्न में से अधिक होगा — बेसिक बीमा राशि या एकल प्रीमियम का 1.25 गुना। साथ में Vested Simple Reversionary Bonus और Final Additional Bonus भी मिलेगा। (IndiaFirst Life Insurance)

मृत्यु लाभ — मार्च 2026 में भी पूरी तरह टैक्स फ्री।

✅ B. मैच्योरिटी लाभ (Maturity Benefit)

पॉलिसी अवधि पूरी होने पर जीवित रहने पर मिलेगा: बेसिक बीमा राशि + Simple Reversionary Bonus + Final Additional Bonus (यदि लागू हो)। (HDFC Life)

✅ C. बोनस (Bonus)

Simple Reversionary Bonus LIC द्वारा प्रत्येक वर्ष घोषित किया जाता है और बिना चक्रवृद्धि के संचित होता रहता है। (HDFC Life)

बोनस गणना उदाहरण:

बीमा राशि: ₹5,00,000 | अवधि: 15 वर्ष | बोनस: ₹45/हजार (अनुमानित)

विवरण

राशि

बेसिक बीमा राशि

₹5,00,000

वार्षिक बोनस (₹45 × 500)

₹22,500

15 वर्ष में कुल बोनस

₹3,37,500

Final Additional Bonus (अनुमानित)

₹50,000+

कुल अनुमानित मैच्योरिटी

~₹8,87,500

🔷 4. एकमुश्त प्रीमियम पर छूट (Rebate)

उच्च बीमा राशि चुनने पर प्रीमियम में छूट मिलती है। (HDFC Life)

बीमा राशि

छूट (प्रति हजार)

₹1,00,000 से ₹1,99,000

शून्य

₹2,00,000 से ₹4,99,000

₹5 प्रति हजार

₹5,00,000 से अधिक

₹15 प्रति हजार

🔷 5. प्रीमियम का व्यावहारिक उदाहरण

उदाहरण: आयु 35 वर्ष | बीमा राशि ₹5,00,000 | अवधि 15 वर्ष

₹1 लाख बीमा राशि के लिए 30 वर्षीय व्यक्ति का 15 वर्षीय पॉलिसी का प्रीमियम लगभग ₹73,995 होता है। इस आधार पर ₹5 लाख की पॉलिसी का सकल प्रीमियम लगभग ₹3,76,000 होगा। ₹5 लाख की बीमा राशि पर ₹1,50,000 की छूट के बाद शुद्ध प्रीमियम लगभग ₹2,26,000 रहेगा। (HDFC Life)

🔷 6. सरेंडर वैल्यू (Surrender Value)

पॉलिसी किसी भी समय सरेंडर की जा सकती है। Guaranteed Surrender Value (GSV) इस प्रकार है — पहले वर्ष में 75% और दूसरे वर्ष से आगे 90% एकल प्रीमियम का (कर और राइडर प्रीमियम को छोड़कर)। (BankBazaar) (IndiaFirst Life Insurance)

वर्ष

Guaranteed Surrender Value

पहला वर्ष

एकल प्रीमियम का 75%

दूसरे वर्ष से आगे

एकल प्रीमियम का 90%

Special Surrender Value

GSV से जो अधिक हो

"यह सुविधा FD से बेहतर है — FD में समय से पहले तोड़ने पर ब्याज कटती है, यहाँ 90% वापस मिलता है।"

🔷 7. लोन सुविधा (Policy Loan)

पॉलिसी खरीदने के एक वर्ष बाद लोन लिया जा सकता है। लोन की अधिकतम राशि सरेंडर वैल्यू का 90% तक होती है। (IndiaFirst Life Insurance)

लोन पर ब्याज दर 9.5% प्रति वर्ष (अर्धवार्षिक चक्रवृद्धि) — यह दर 1 मई 2024 से 30 अप्रैल 2025 की अवधि के लिए निर्धारित है। (BankBazaar)

🔷 8. राइडर्स (Riders)

दो वैकल्पिक राइडर उपलब्ध हैं जो केवल पॉलिसी खरीदते समय ही जोड़े जा सकते हैं। (IndiaFirst Life Insurance)

राइडर

लाभ

दुर्घटना मृत्यु एवं विकलांगता राइडर

दुर्घटना में मृत्यु पर अतिरिक्त बीमा राशि; विकलांगता पर 10 साल में मासिक किस्तें

न्यू टर्म एश्योरेंस राइडर

अतिरिक्त टर्म जीवन कवर

🔷 9. सेटलमेंट विकल्प (Settlement Option)

मैच्योरिटी राशि एकमुश्त लेने के बजाय 5, 10 या 15 वर्षों में किस्तों में भी ली जा सकती है। किस्तें वार्षिक, अर्धवार्षिक, त्रैमासिक या मासिक हो सकती हैं। (Cleartax)

इसी प्रकार मृत्यु लाभ भी नॉमिनी किस्तों में ले सकता है।

🔷 10. अन्य महत्वपूर्ण प्रावधान

विवरण

नियम

फ्री-लुक पीरियड

15 दिन

पुनरुद्धार (Revival)

लागू नहीं (एकल प्रीमियम)

नॉमिनेशन

उपलब्ध

असाइनमेंट

उपलब्ध

🔷 11. टैक्स स्थिति — मार्च 2026 (सम्पूर्ण एवं अद्यतन)

🔴 A. धारा 80C — एकल प्रीमियम पर छूट

कर व्यवस्था

स्थिति

पुरानी कर व्यवस्था

✅ ₹1.5 लाख तक छूट उपलब्ध

नई कर व्यवस्था

❌ पूरी तरह समाप्त

महत्वपूर्ण: सिंगल प्रीमियम प्लान में एक ही वर्ष में बड़ी राशि का भुगतान होता है। यदि प्रीमियम ₹1.5 लाख से अधिक है — शेष राशि पर 80C का कोई लाभ नहीं (पुरानी व्यवस्था में भी)।

🔴 B. धारा 10(10D) — मैच्योरिटी राशि पर

⚠️ सिंगल प्रीमियम पॉलिसी के लिए विशेष नियम:

सिंगल प्रीमियम पॉलिसी में प्रीमियम एवं बीमा राशि का अनुपात बहुत महत्वपूर्ण है:

पॉलिसी कब जारी हुई

शर्त

मैच्योरिटी पर कर

2003 से 2012 के बीच

प्रीमियम बीमा राशि के 20% से कम

✅ टैक्स फ्री

2012 से 2023 के बीच

प्रीमियम बीमा राशि के 10% से कम

✅ टैक्स फ्री

1 अप्रैल 2023 के बाद

सभी पॉलिसियों का कुल वार्षिक प्रीमियम ₹5 लाख से कम

✅ टैक्स फ्री

1 अप्रैल 2023 के बाद

कुल प्रीमियम ₹5 लाख से अधिक

❌ मैच्योरिटी कर योग्य

⚠️ सिंगल प्रीमियम में विशेष सावधानी:

सिंगल प्रीमियम पॉलिसी में एक ही वर्ष में बड़ी राशि जमा होती है। यदि एकल प्रीमियम ₹5 लाख से अधिक है — तो 10(10D) की छूट समाप्त हो जाती है और मैच्योरिटी राशि कर योग्य हो जाती है।

✅ C. मृत्यु लाभ — सदा टैक्स फ्री

हर स्थिति में, हर कर व्यवस्था में — मृत्यु लाभ पूरी तरह टैक्स फ्री।

✅ D. GST — सितम्बर 2025 से बड़ी राहत

22 सितम्बर 2025 से व्यक्तिगत जीवन बीमा पॉलिसी के प्रीमियम पर GST शून्य (NIL) हो गया है।

सिंगल प्रीमियम पॉलिसी में GST का प्रभाव:

एकल प्रीमियम

पूर्व GST (4.5%)

अब GST

बचत

₹2,00,000

₹9,000

₹0

₹9,000

₹5,00,000

₹22,500

₹0

₹22,500

₹10,00,000

₹45,000

₹0

₹45,000

"सिंगल प्रीमियम पॉलिसी में एकमुश्त बड़ी राशि लगती है — इसलिए GST शून्य होने से बचत भी बड़ी है।"

⚠️ E. TDS — धारा 194DA

यदि मैच्योरिटी राशि 10(10D) के अंतर्गत छूट के योग्य नहीं है:

₹1 लाख से अधिक राशि पर 2% TDS कटेगा

शेष राशि आपकी आय में जुड़ेगी और लागू स्लैब दर से कर देना होगा

🔷 12. सिंगल प्रीमियम प्लान बनाम FD — तुलना

विशेषता

LIC सिंगल प्रीमियम एंडोमेंट

बैंक FD

जीवन बीमा कवर

✅ हाँ

❌ नहीं

बोनस / रिटर्न

LIC बोनस (5-6% अनुमानित)

6.5-7.5% ब्याज

समय से पहले निकासी

✅ 90% वापस

✅ ब्याज कटौती के साथ

लोन सुविधा

✅ 90% तक

✅ 90% तक

मृत्यु लाभ

✅ पूरी बीमा राशि + बोनस

❌ केवल जमा + ब्याज

GST

✅ शून्य (सितम्बर 2025 से)

लागू नहीं

टैक्स (मैच्योरिटी)

शर्त अनुसार फ्री/कर योग्य

पूरी तरह कर योग्य

🔷 13. पूर्ण व्यावहारिक उदाहरण — मार्च 2026

परिदृश्य: विजय, आयु 40 वर्ष | बीमा राशि ₹10,00,000 | अवधि 20 वर्ष

विवरण

राशि

एकल प्रीमियम (अनुमानित, GST शून्य)

~₹4,50,000

बीमा कवर (पूरी अवधि)

₹10,00,000

अनुमानित वार्षिक बोनस (₹48/हजार)

₹48,000

20 वर्ष में कुल बोनस

₹9,60,000

Final Additional Bonus

₹1,00,000+

अनुमानित मैच्योरिटी

~₹20,60,000

कुल रिटर्न (निवेश पर)

~358% (20 वर्ष में)

यदि विजय की 10वें वर्ष मृत्यु हो:

लाभ

राशि

Sum Assured on Death (max of 125% SP या SA)

₹10,00,000

Vested Bonus (10 वर्ष)

₹4,80,000

कुल मृत्यु लाभ

~₹14,80,000 (टैक्स फ्री)

🔷 14. ग्राहक को सही तरीके से कैसे बताएँ

💬 मार्च 2026 में ईमानदार विक्रय संवाद:

"यह पॉलिसी उनके लिए है जिनके पास एकमुश्त बड़ी राशि है और वो उसे सुरक्षित तरीके से बढ़ाना चाहते हैं।

टैक्स के बारे में सच्चाई:

→ GST — अब बिल्कुल नहीं लगता (सितम्बर 2025 से)

→ 80C — नई कर व्यवस्था में नहीं मिलेगी

→ मैच्योरिटी — टैक्स फ्री (यदि प्रीमियम ₹5 लाख से कम हो)

→ मृत्यु लाभ — हमेशा टैक्स फ्री

इस पॉलिसी की असली ताकत:

एक बार भरो, 20 साल बेफिक्र रहो — और परिवार को पूरी सुरक्षा।"

🔷 15. किसके लिए सर्वोत्तम?

✅ सेवानिवृत्त व्यक्ति जिन्हें PF/Gratuity मिली हो

✅ जिन्हें विरासत या सम्पत्ति बिक्री से राशि मिली हो

✅ व्यवसायी जो एकमुश्त निवेश करना चाहते हों

✅ जो मासिक प्रीमियम की झंझट नहीं चाहते

✅ बच्चों के नाम पर (90 दिन से) पॉलिसी लेना चाहते हों

✅ जो FD के विकल्प के साथ जीवन सुरक्षा भी चाहते हों

🔷 16. एजेंट के लिए महत्वपूर्ण निर्देश

⚠️ पुरानी Plan 917 (V02) अब नई बिक्री के लिए

    उपलब्ध नहीं — नया संस्करण (V03) प्रस्तुत करें

 

✅ GST शून्य होने का लाभ प्रमुखता से बताएँ

    (बड़े प्रीमियम में बड़ी बचत)

 

⚠️ यदि ग्राहक का प्रीमियम ₹5 लाख से अधिक हो —

    10(10D) की छूट नहीं मिलेगी, CA से परामर्श लेने

    की सलाह अवश्य दें

 

⚠️ नई कर व्यवस्था में 80C का कोई लाभ नहीं —

    यह स्पष्ट रूप से बताएँ

 

✅ मृत्यु लाभ की कर-मुक्ति और सरेंडर वैल्यू

    (90%) को मुख्य USP के रूप में रखें

 

✅ FD से तुलना करके दिखाएँ —

    यहाँ बोनस + जीवन सुरक्षा दोनों मिलते हैं

💡 सारांश — मार्च 2026 परिप्रेक्ष्य: LIC सिंगल प्रीमियम एंडोमेंट प्लान का संशोधित संस्करण (V03) अब उपलब्ध है। GST शून्य होने से यह पहले से अधिक आकर्षक है। टैक्स लाभ अब ₹5 लाख प्रीमियम सीमा के अधीन है — यही बात ग्राहक को पहले स्पष्ट करें। इसकी असली शक्ति — एकमुश्त निवेश, आजीवन निश्चिंतता, और परिवार की गारंटीड सुरक्षा है।

 चरन सिंह यादव

( इंश्योरेंस एवं निवेश सलाहकार)

 मोबाइल नंबर9690644555